Fonds enregistré de revenu de retraite (FERR)
Transformez votre épargne en revenu de retraite flexible
Accédez à votre argent quand vous en avez besoin, peu importe la raison.
Croissance fiscalement efficiente
L’argent placé dans un FERR reste à l’abri de l’impôt tant qu’il n’est pas retiré. Cela comprend tous les gains réalisés sur les placements.
Revenu flexible
Vous pouvez retirer autant d’argent que vous le voulez, quand vous le voulez.
Investissez comme bon vous semble
Vous pouvez investir votre argent dans divers produits : fonds communs de placement, fonds distincts, etc.
Qu’est-ce qu’un FERR?
Il s’agit en quelque sorte d’un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) inversé. Le REER vous aide à épargner pour la retraite au moyen de cotisations annuelles. Le FERR fait le contraire, puisque vous devez retirer un montant minimum chaque année, à même votre épargne, pour financer votre retraite.
Comment fonctionne le FERR?
- Transformez votre REER en FERR en tout temps avant le 31 décembre de l’année au cours de laquelle vous atteignez 71 ans.
- Choisissez la façon d’investir votre argent.
- Le gouvernement détermine le montant minimum que vous devez retirer chaque année.
- Vous pouvez choisir, sous réserve de certaines exigences, le montant et le moment des retraits.
- Tous les retraits d’un FERR sont imposables à titre de revenu d’emploi.
- Utilisez notre calculatrice pratique pour connaître le montant que vous toucherez grâce à votre épargne-retraite.
Quand en aurai-je besoin?
À l’approche de la retraite
Les années qui précèdent votre retraite sont essentielles pour votre planification financière.
À la retraite
Transformez en revenu les sommes accumulées dans votre REER pour financer votre retraite.
FERR ou FRV?
Vous pouvez avoir plus d’un type d’épargne-retraite (comme un régime de retraite, un REER, etc.). Selon le type, un FERR et un fonds de revenu viager (FRV) peuvent vous aider à transformer cette épargne en revenu.
| Le FERR | Le FRV | Les deux |
|---|---|---|
| Transforme l’épargne accumulée dans un REER en revenu de retraite. | Transforme les sommes provenant d’un régime de pension en revenu de retraite. | La date limite de transformation de votre épargne est le 31 décembre de l’année au cours de laquelle vous atteignez 71 ans. |
| Prévoit un retrait annuel minimum (aucun maximum). |
Prévoit des retraits annuels minimum et maximum. | Permettent de choisir parmi plusieurs options de placement : fonds distincts, fonds communs de placement, etc. Ces placements fructifient à l’abri de l’impôt tant qu’ils restent dans le fonds. |
| Vous ne payez de l’impôt que sur l’argent que vous retirez chaque année. | ||
| Vous pouvez désigner votre conjoint comme bénéficiaire. Si vous décédez en premier, l’argent transféré sera libre d’impôt. |
Les renseignements fournis reposent sur les lois, règles et règlements actuels régissant les résidents canadiens. À notre connaissance, ils sont exacts au moment de leur publication. Les règles et leur interprétation peuvent changer, ce qui peut compromettre l’exactitude de l’information. L’information fournie est de nature générale et ne devrait pas remplacer les conseils qu’il convient d’obtenir lorsqu’une situation particulière est examinée. Il est recommandé de consulter le conseiller professionnel approprié pour des questions sur une situation particulière.
Souplesse = responsabilité
Vous pouvez retirer de l’argent de votre FERR en tout temps, sans limite maximum. Toutefois, plus vous retirerez de l’argent à court terme, plus vous paierez d’impôt et moins il vous restera d’argent à long terme.
Planification successorale
Vous pouvez désigner un bénéficiaire pour votre FERR. Si le bénéficiaire est une personne autre que votre conjoint, la valeur de votre FERR sera ajoutée à votre revenu pour l’année de votre décès et elle sera imposée en conséquence.
Si votre conjoint est votre bénéficiaire désigné, la valeur forfaitaire de votre FERR sera transférée à votre conjoint et bénéficiera d’un report d’impôt. Ce montant pourra être réinvesti dans un REER (si votre conjoint a moins de 69 ans), dans une rente ou dans un FERR.
Fonds enregistré de revenu de retraite prescrit (FERR prescrit)
Si vous résidez au Manitoba ou en Saskatchewan, vous pouvez utiliser un FERR prescrit pour bénéficier d’une plus grande souplesse dans la gestion de votre épargne-retraite. Communiquez avec un conseiller pour en savoir plus.
