Un REER procure des avantages fiscaux à court et à long terme qui peuvent contribuer à financer la retraite que vous voulez.
Il s’agit d’un compte de placement et d’épargne-retraite, enregistré auprès de l’Agence du revenu du Canada (ARC), qui encourage les Canadiens à épargner en vue de la retraite. L’argent que vous versez dans un REER n’est pas imposé comme s’il était inclus dans votre revenu. Vous payez donc moins d’impôts sur celui-ci.
Un REER n’est pas un compte d’épargne typique. C’est un régime dans lequel vous regroupez vos placements pour qu’ils puissent croître à l’abri de l’impôt jusqu’à ce que vous commenciez à en retirer de l’argent. Vous serez probablement à la retraite quand vous ferez de tels retraits. Pour cette raison, vous payerez moins d’impôts en général que si les fonds étaient retirés quand vos revenus sont plus élevés. Vous conservez donc une plus grande part de votre argent pour la retraite.
Narrateur : Vous voulez atteindre vos objectifs financiers plus vite?
Description : Une truelle verse une graine dans de la terre. L’écran se divise en deux. L’image de gauche montre l’épargne de 500 $ par mois qui commence à 25 ans. L’image de droite montre, quant à elle, l’épargne de 1 000 $ par mois qui commence à 45 ans.
Narrateur : Commencez à épargner dès aujourd’hui.
Description : Un arrosoir est soulevé et arrose la graine. La truelle recouvre la graine.
Narrateur : Plus tôt vous commencez à mettre de l’argent de côté,
Description : Un calendrier apparaît et indique que le même montant est investi le premier jour de chaque mois.
Narrateur : plus tôt cet argent peut fructifier
Description : L’écran divisé montrant les deux graines revient. Dans l’image de gauche, un arbre commence à pousser au fur et à mesure que l’âge augmente de 25 ans à 45 ans. Un avis juridique apparaît : « Placement de 500 $ le premier jour de chaque mois pendant 40 ans. Taux de rendement annuel de 6 % composé mensuellement. Les frais liés aux fonds distincts ou aux fonds communs de placement abaisseront le taux de rendement. »
Narrateur : grâce à la capitalisation des gains au fil du temps.
Description : Un arbre commence aussi à pousser dans l’image de droite, mais à l’âge de 45 ans. Les deux arbres finissent leur croissance à l’âge de 65 ans. L’avis juridique suivant s’affiche : « Placement de 1 000 $ le premier jour de chaque mois pendant 20 ans. Taux de rendement annuel de 6 % composé mensuellement. Les frais liés aux fonds distincts ou aux fonds communs de placement abaisseront le taux de rendement. »
Narrateur : Avant même de vous en apercevoir, vous serez plus près de vos objectifs que si vous aviez attendu.
Description : L’arbre de gauche est beaucoup plus fourni et indique une épargne de 1 000 724 $. L’arbre de droite est beaucoup plus petit et indique une épargne de 464 351 $.
Narrateur : Épargnez tôt, épargnez souvent.
Description : L’arbre de droite disparaît de l’écran. Le texte « Épargnez tôt, épargnez souvent » s’affiche.
Narrateur : Pour en savoir plus, consultez canadavie.com
Description : Le texte « Pour en savoir plus, consultez canadavie.com » s’affiche, avec le logo de la Canada Vie et l’avis juridique : « Canada Vie et le symbole social sont des marques de commerce de La Compagnie d’Assurance du Canada sur la Vie. »
- Adressez-vous à un conseiller pour ouvrir un REER qui réunit les placements appropriés compte tenu de vos objectifs de retraite et de votre tolérance au risque.
- Déterminez le montant de vos cotisations en fonction de votre situation, en prenant soin de ne pas dépasser vos droits de cotisation.
- Vos cotisations annuelles peuvent être déduites de votre revenu imposable, ce qui réduit ainsi vos impôts globaux.
- Toute croissance des placements s’accumule à l’abri de l’impôt.
- Vous pouvez faire des retraits quand vous avez besoin d’argent, mais ils seront imposés.
- Toutefois, vous pouvez faire des retraits non imposables pour acheter votre première habitation ou pour financer vos études ou celles de votre conjoint, si vous répondez aux critères d’admissibilité.
- Au moment de prendre votre retraite ou à l’âge de 71 ans, votre REER sera converti en un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR). Vous devrez alors retirer chaque année votre montant minimal. Une autre option consiste à souscrire une rente de revenu.
En général, l’ARC détermine votre plafond de cotisation en suivant les trois étapes suivantes :
- Prenez le total de vos droits de cotisation inutilisés de l’année précédente.
- Ajoutez-y le moins élevé des deux montants suivants :
- 18 % du revenu gagné que vous avez inscrit dans votre déclaration de revenus de l’année précédente
- 30 780 $ (le plafond annuel pour 2023) - Puis, déduisez du résultat tout facteur d’équivalence de l’année précédente (s’il y a lieu).
Qu’est-ce qui arrive si vous dépassez votre plafond REER?
Vous devrez payer un impôt de 1 % par mois sur tout montant qui dépasse de plus de 2 000 $ votre plafond de cotisation. Vous devrez payer l’impôt supplémentaire dans les 90 jours qui suivent la fin de l’année civile, sinon le paiement d’une pénalité pour production tardive ou d’intérêts sera exigé.
Un REER procure des avantages fiscaux immédiats et futurs.
Il existe deux règles générales en matière de cotisation à un REER :
- Vous pouvez verser des cotisations jusqu’au 31 décembre de l’année où vous atteignez l’âge de 71 ans.
- Vous pouvez verser des cotisations égales à vos droits de cotisation, établis par l’ARC.
Ne laissez pas l’expression « régime d’épargne » vous limiter. La Canada Vie offre les occasions de placement suivantes :
Le 29 février 2024 est le dernier jour pour cotiser à votre REER ou à celui de votre conjoint afin de pouvoir demander une déduction dans votre déclaration de revenus de 2023.
Vous pouvez retirer des fonds de votre REER en tout temps, mais vous devez tenir compte de trois points importants.
Vous pouvez retirer des fonds de votre REER sans payer d’impôts pour acheter votre première habitation ou pour contribuer à financer vos études ou celles de votre conjoint, dans le respect de certaines limites.
Deux choses différencient un REER collectif – habituellement offert par l’employeur – d’un régime que vous pourriez ouvrir vous-même : il est généralement assorti de frais de gestion inférieurs à ceux exigés pour la gestion d’un régime individuel et les employés peuvent y cotiser par retenues salariales. Voilà qui est avantageux puisque cela signifie que les cotisations au REER sont déduites avant impôts, ce qui pourrait réduire le montant des impôts à prélever sur votre paye.
Avez-vous besoin d’un CELI ou d’un REER?
Qu’il s’agisse d’un compte d’épargne libre d’impôt (CELI) ou d’un REER, le résultat est le même : les deux vous permettent d’économiser de l’argent pour l’avenir. Par contre, les moyens utilisés pour y parvenir ne sont pas les mêmes. Selon votre situation, détenir à la fois un CELI et un REER peut vous aider à atteindre vos objectifs.
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Le montant le moins élevé entre 18 % du revenu que vous avez gagné l’année précédente et le plafond annuel pour 2023 de 30 780 $, plus tous droits de cotisation inutilisés reportés, moins tout facteur d’équivalence. |
7 000 $ pour 2024, plus tout retrait fait au cours d’une année précédente, plus tous droits de cotisation inutilisés reportés de l’année précédente. |
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D’habitude, l’imposition de tout revenu gagné dans votre REER est reportée aussi longtemps que ce revenu reste dans le régime. Chaque dollar que vous retirez est imposable à votre taux marginal d’imposition, qui est généralement moins élevé quand vous êtes à la retraite. |
En général, vous ne payez pas d’impôts sur tout revenu gagné dans le compte ou sur l’argent que vous en retirez. Il n’y a pas de conséquences fiscales si vous devez utiliser votre épargne pour toute urgence ou dépense à court terme. Les retraits d’un CELI ne sont pas considérés comme un revenu. Le gouvernement n’en tient donc pas compte dans le calcul de prestations comme la Sécurité de la vieillesse, le supplément de revenu garanti, les crédits pour la TPS/TVH et les autres crédits ou prestations, comme le crédit en raison de l’âge. |
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