Compte d’épargne libre d’impôt (CELI)
Laissez votre argent vous rapprocher de vos objectifs
Vous avez accès à votre épargne au moment où vous en avez besoin pour ce dont vous en avez besoin. Profitez de cette flexibilité.
Polyvalence
Que vous ayez des objectifs à court ou à long terme, vous pouvez utiliser l’argent pour ce dont vous avez envie.
Accès à des fonds libres d’impôt
Votre argent croît dans votre compte, et vous pouvez le retirer sans qu’il s’ajoute à votre revenu imposable au moment où vous en avez besoin.
Récupération des droits de cotisation
Quand vous faites un retrait, vous récupérez vos droits de cotisation. Ils se rajoutent à ceux qu’il vous reste l’année suivante.
Qu’est-ce qu’un compte d’épargne libre d’impôt?
Malgré son nom, ce n’est pas un compte d’épargne traditionnel, mais plutôt un compte dans lequel vous pouvez avoir des fonds communs de placement ou des fonds distincts.
C’est un compte polyvalent, que vous pouvez utiliser pour épargner en vue d’un objectif à court, comme l’achat d’une voiture ou un voyage, ou à long terme, comme la retraite. L’autre outil bien connu, le REER, est habituellement réservé aux placements à long terme.
Comment fonctionne le CELI?
- Il suffit d’être âgé d’au moins 18 ans et d’avoir un numéro d’assurance sociale valide pour pouvoir ouvrir un CELI. Un conseiller peut vous proposer des placements qui vous permettront d’atteindre vos objectifs.
- Vous pouvez verser des cotisations mensuelles, en faisant attention de ne pas dépasser la limite annuelle de 6 500 $ (en 2023). Les cotisations versées dans un CELI ne sont pas déductibles du revenu imposable.
- Vos placements peuvent fructifier à l’abri de l’impôt.
- Vous pouvez faire un retrait non imposable quand vous atteignez votre objectif ou en cas d’imprévu.
- Après un retrait, vous récupérez vos droits de cotisation l’année suivante. Vous pouvez ainsi remettre de l’argent dans le compte ou y cotiser de nouveau sans pénalités.
- Que vous cessiez de cotiser pendant un an ou dix ans, vos droits de cotisation inutilisés sont reportés d’une année à l’autre.
Un CELI est-il le bon choix?
C’est l’option parfaite si :
Vous souhaitez épargner, mais voulez avoir rapidement et facilement accès aux fonds.
Vous commencez à travailler, mais ne gagnez pas suffisamment pour pouvoir profiter de l’allégement fiscal auquel un REER donne droit.
Vous avez un objectif financier en tête, comme l’achat d’une maison ou d’une voiture.
Vous voulez faire fructifier votre épargne à l’abri de l’impôt et pouvoir faire des retraits non imposables.
Vous cherchez un compte de placement qui serait un bon complément à votre REER.
Comment ouvre-t-on un CELI?
C’est facile d’ouvrir un CELI avec la Canada Vie. Il y a trois conditions :
- Être âgé d’au moins 18 ans
- Avoir un numéro d’assurance sociale valide
- Être résident du Canada
Combien d’argent peut-on placer dans un CELI?
L’Agence du revenu du Canada établit le montant des droits de cotisation chaque année. Les droits de cotisation inutilisés s’accumulent d’une année à l’autre, ce qui veut dire que vous pouvez continuer de cotiser à votre CELI à mesure que ces droits augmentent. Par exemple :
Plafond annuel pour 2023 : 6 500 $
Total cumulatif des droits de cotisation pour 2023 : 88 000 $ (pour une personne qui n’a jamais versé de cotisations à un CELI et qui a eu 18 ans avant 2009)
Vous pouvez avoir plus d’un CELI, mais sachez que la limite annuelle de cotisation s’applique au montant total de vos cotisations, et non à chacun de vos CELI.
Trouvez votre propre limite
Vous trouverez le montant que vous pouvez actuellement verser dans un CELI en ouvrant une session dans le site Web de l’Agence du revenu du Canada - S’ouvre dans une nouvelle fenêtre.
Que peut-on placer dans un CELI?
Un CELI de la Canada Vie se prête très bien à deux options de placement :
Qu’en est-il des retraits?
Si vous faites un retrait de votre CELI, vous pouvez y reverser l’argent quand vous voulez, à moins que vous n’ayez utilisé tous vos droits de cotisation.
Vous pouvez généralement retirer le montant que vous voulez.
Un retrait ne réduit pas le montant total des cotisations que vous avez versé jusque-là dans l’année.
Le montant que vous retirez s’ajoute à votre plafond de cotisation au début de l’année suivante.
Foire aux questions
Vous participez à un régime d’épargne offert par votre employeur?
À partir de votre compte en ligne, vous pouvez consulter votre solde, verser des cotisations supplémentaires, gérer vos renseignements personnels, et bien plus.
Est-il préférable d’ouvrir un CELI ou un REER?
Quoiqu’ils fonctionnent différemment, le CELI et le REER servent tous deux à une chose : vous aider à épargner pour l’avenir. Ainsi, selon votre situation, avoir les deux produits peut faciliter l’atteinte de vos objectifs.
| REER | CELI | |
|---|---|---|
| Quels critères devez-vous respecter? | Vous devez avoir gagné un revenu et produit votre déclaration de revenus pour l’année précédente. | Vous devez avoir 18 ans ou plus, un numéro d’assurance sociale valide et la citoyenneté canadienne. |
| Quelle est la période maximale de cotisation? | Jusqu’au 31 décembre de l’année où vous atteignez l’âge de 71 ans. | Toute la vie. |
| Quelle est la date limite pour verser des cotisations? | Le 1er mars 2023, afin de pouvoir demander une déduction pour l’année précédente. | Sans objet; les cotisations ne sont pas déductibles. |
| Quel est le plafond de cotisation? | Le montant le moins élevé entre 18 % du revenu que vous avez gagné l’année précédente et le plafond annuel pour 2022 de 29 210 $, plus tous droits de cotisation inutilisés reportés, moins tout facteur d’équivalence. | 6 500 $ pour 2023, plus tout retrait fait au cours d’une année précédente, plus tous droits de cotisation inutilisés reportés de l’année précédente. |
| Que se produit-il si vous retirez des fonds? |
Les droits de cotisation sont perdus de manière permanente. | Les droits de cotisation ne sont jamais perdus. Ils sont rajoutés le 1er janvier de l’année suivante. |
| Quels sont les avantages fiscaux immédiats? | Les cotisations réduisent votre revenu imposable pour l’année courante. | Il n’y en a pas : les cotisations sont faites à partir du revenu après impôts. |
| Quels sont les avantages fiscaux futurs? | D’habitude, l’imposition de tout revenu gagné dans votre REER est reportée aussi longtemps que ce revenu reste dans le régime. Chaque dollar que vous retirez est imposable à votre taux marginal d’imposition, qui est généralement moins élevé quand vous êtes à la retraite. | En général, vous ne payez pas d’impôts sur tout revenu gagné dans le compte ou sur l’argent que vous en retirez. Il n’y a pas de conséquences fiscales si vous devez utiliser votre épargne pour toute urgence ou dépense à court terme. Les retraits d’un CELI ne sont pas considérés comme un revenu. Le gouvernement n’en tient donc pas compte dans le calcul de prestations comme la Sécurité de la vieillesse, le supplément de revenu garanti, les crédits pour la TPS/TVH et les autres crédits ou prestations, comme le crédit en raison de l’âge. |
| Conclusion | Un REER peut offrir un plus grand nombre d’avantages fiscaux à court et à long terme, mais il est moins souple : les retraits vous obligent à payer de l’impôt sur le revenu. | Un CELI n’offre pas autant d’avantages fiscaux, mais il propose beaucoup plus de souplesse : les retraits n’entraînent aucune conséquence fiscale. |
L’information fournie repose sur les lois, règles et règlements actuels régissant les résidents canadiens. À notre connaissance, elle est exacte au moment de sa publication. Les règles et les interprétations peuvent changer, ce qui peut compromettre l’exactitude de l’information. L’information fournie est de nature générale et ne devrait pas remplacer les conseils qu’il convient d’obtenir pour une situation spécifique. Pour des questions particulières, vous devriez consulter un juriste, un comptable, un fiscaliste ou tout autre conseiller professionnel qualifié.
