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La Great-West, compagnie d’assurance-vie, la London Life, Compagnie d’Assurance-Vie et La Compagnie d’Assurance du Canada sur la Vie forment désormais une seule et même compagnie : La Compagnie d’Assurance du Canada sur la Vie. Découvrez la nouvelle Canada Vie

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Bienvenue à la Canada Vie! La Financière Liberté 55 est une division de La Compagnie d'Assurance du Canada sur la Vie, et les renseignements que vous avez demandés peuvent être consultés ici.

Qu’est-ce que la récupération de la Sécurité de la vieillesse (SV)?

Points à retenir

  • Si votre revenu à la retraite est plus élevé qu’un certain montant, le gouvernementS’ouvre dans une nouvelle fenêtre appliquera un impôt particulier.
  • Vous pouvez calculer le montant de la récupération si vous connaissez votre revenu réel.
  • Il existe plusieurs stratégies pour vous aider à réduire le montant de la récupération.

Qu’est-ce que la récupération de la Sécurité de la vieillesse (SV)?

La récupération de la SV est une autre façon d’appeler l’impôt de récupération de la SV. Elle s’applique lorsque votre revenu annuel (ligne 234 de votre déclaration de revenus) est plus élevé que le montant du seuil minimal (79 054 $ pour 2020). Cet impôt correspond à 15 % de la différence entre le montant du seuil minimal et votre revenu réel.

Montants des seuils de récupération de la SV

Période d’impôt de récupération : De juillet 2022 à juin 2023

  • Année de revenu : 2021
  • Seuil minimal de récupération de revenu : 79 845 $
  • Seuil maximal de récupération de revenu (65 à 74 ans) : 129 757 $

Période d’impôt de récupération : De juillet 2023 à juin 2024

  • Année de revenu : 2022
  • Seuil minimal de récupération de revenu : 81,761 $
  • Seuil maximal de récupération de revenu (65 à 74 ans) : 134,626 $

Période d’impôt de récupération : De juillet 2024 à juin 2025

  • Année de revenu : 2023
  • Seuil minimal de récupération de revenu : 86,912 $
  • Seuil maximal de récupération de revenu (65 à 74 ans) : 141,917 $

Comment le montant de la récupération de la SV est-il calculé?

Disons que votre revenu net pour 2019 était de 85 000 $. Votre revenu excédait le seuil minimum de revenu pour 2019 (77 580 $) de 7 420 $. Par conséquent, le montant de la récupération serait de 15 % de ce montant, soit 1 113 $ annuellement ou 92,75 $ mensuellement pour la période de juillet 2020 à juin 2021. Cela signifie que plutôt que de recevoir la totalité de la prestation de la SV de base de 613,53 $ par mois, votre prestation de la SV, après la récupération, s’élèverait à 520,78 $ par mois (613,53 $ moins 92,75 $).

L’exemple ci-dessus est donné à titre indicatif seulement. Chaque situation variera en fonction de circonstances particulières.

Neuf stratégies pour vous aider à réduire le montant de la récupération de la SV

  1. Fractionner la rente de retraite : Si le revenu de votre conjoint est moins élevé que le vôtre, vous pouvez transférer jusqu’à 50 % de votre revenu à votre conjoint, ce qui devrait réduire votre revenu global.
  2. Retirer des sommes d’un CELI : Les retraits effectués ne sont pas imposables et ne sont pas inclus dans votre revenu.
  3. Reporter le début du versement de la prestation de la SV : Cette option permet aux aînés de reporter le début du versement de la prestation de la SV jusqu’au moment de leur choix entre l’âge de 65 ans et de 70 ans, lorsque leur revenu sera moins élevé.
  4. Vendre des actifs avant l’âge de 65 ans : Cette option vous aide à réduire les gains en capital importants, lesquels augmenteraient votre revenu.
  5. Fonder les retraits des fonds enregistrés de revenu de retraite (FERR) sur l’âge du conjoint le plus jeune : Cette option permet de réduire le montant du retrait annuel requis.
  6. Limiter les placements produisant des dividendes : Vous pouvez également les détenir dans un compte enregistré.
  7. Envisager l’utilisation de fonds communs de placement de catégorie société dans un compte non enregistré : Ces fonds ont généralement des distributions moins élevées.
  8. Piger dans votre régime enregistré d’épargne-retraite (REER) avant 65 ans : Les REER permettent uniquement de reporter l’impôt. Effectuer des retraits avant l’âge de 65 ans pourrait réduire votre revenu lorsque vous commencerez à recevoir la prestation de la SV.
  9. Déduire les intérêts sur l’argent emprunté pour tirer un revenu de placement : Cette option permet de réduire votre revenu net.

Et maintenant?

Maintenant que vous en savez un peu plus sur la récupération de la SV, vous devriez rencontrer votre conseiller en sécurité financière afin de :

Les renseignements fournis reposent sur les lois, règles et règlements actuels applicables aux résidents du Canada. À notre connaissance, les renseignements fournis sont exacts au moment de leur publication. Les règles et les interprétations peuvent changer, ce qui peut compromettre l’exactitude de l’information. Les renseignements fournis sont de nature générale et ne devraient pas remplacer les conseils qu’il convient d’obtenir lorsqu’une situation spécifique est examinée. Pour des questions particulières, vous devriez consulter un juriste, un comptable, un fiscaliste ou tout autre conseiller professionnel approprié.

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