Compte d’épargne libre d’impôt
Présenté comme le plus important instrument d’épargne personnelle depuis le lancement du régime enregistré d’épargne-retraite (REER), le CELI vous permet de gagner un revenu de placement libre d’impôt au moyen d’instruments de placement admissibles comme les polices de fonds distincts.
Aperçu
- Pour 2009, la cotisation maximale est fixée à 5 000 $. Pour les années suivantes, ce montant sera indexé au taux d’inflation et arrondi au 500 $ le plus près.
- Les droits de cotisation inutilisés peuvent être reportés indéfiniment.
- Les cotisations versées dans un CELI ne sont pas déductibles du revenu imposable.
- Les revenus de placement ainsi que les pertes et les gains en capital réalisés dans un CELI ne s’ajouteront pas au revenu imposable.
Admissibilité
- Tout résident canadien qui est âgé d’au moins 18 ans et qui détient un numéro d’assurance sociale
- Vous pouvez détenir plus d’un CELI, mais la cotisation maximale permise s’applique au total de tous les CELI détenus.
- Les placements admissibles sont les mêmes que ceux qui sont autorisés aux termes d’autres comptes enregistrés comme les REER, mais les CELI de conjoints ne sont pas autorisés.
Retraits
- Les montants retirés augmentent les droits de cotisation pour l’année suivante.
- N’ont pas d’incidence sur l’admissibilité aux programmes de prestations et aux crédits fédéraux basés sur le revenu, à savoir la prestation fiscale pour enfant, la prestation fiscale pour le revenu gagné, le crédit pour taxe sur les produits et services (TPS) et les prestations de la Sécurité de la vieillesse.
- Ne sont pas pris en compte dans le calcul du revenu imposable.
- Les montants retirés d’un CELI ne sont pas assujettis à l’impôt.
- Peuvent être effectués en tout temps et à n’importe quelle fin.
Nos polices de fonds distincts comportent des options qui vous aident à atteindre vos objectifs en matière d’épargne.
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