Pouvez-vous cotiser au CELI de votre conjoint?
Non, vous ne pouvez pas cotiser au compte d’épargne libre d’impôt (CELI) de votre conjoint. Seul le titulaire de compte désigné peut cotiser à son CELI et en retirer des sommes. Vous pouvez cependant donner à votre conjoint de l’argent qu’il pourra décider de verser dans un CELI. Tant les conjoints mariés que les conjoints de fait peuvent se prévaloir de cette option.
Prenons l’exemple suivant. Greg et Elizabeth sont mariés et vivent à Toronto. Pour l’année 2024, Greg a atteint la limite des 7 000 $ qu’il pouvait verser dans son CELI. Il décide donc de donner 6 000 $ à son épouse pour qu’elle investisse dans son propre CELI. Elizabeth n’a versé aucune cotisation à son CELI au cours de cette année civile. Comme elle versera une cotisation de 6 000 $, elle disposera encore de 1 000 $ en droits de cotisation pour l’année. Si elle n’utilise pas ces droits de cotisation, elle pourra les reporter à l’année suivante.
Étant donné que Greg a donné cette somme à sa conjointe, Elizabeth, et qu’ils respectent tous les deux leur plafond de cotisation, ils peuvent bénéficier d’une croissance libre d’impôt et de retraits libres d’impôt.
Il est important de noter que, dans cet exemple, on présume que le conjoint qui reçoit l’argent (Elizabeth) a des droits de cotisation inutilisés et que les 2 conjoints respectent le plafond de cotisation annuel au CELI fixé par l’Agence du revenu du Canada.
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REER de conjoint : une bonne option
Bien qu’il n’existe aucun produit d’épargne qui vous permette de cotiser directement au CELI de votre conjoint, un REER de conjoint est une autre stratégie possible pour un couple. Un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) de conjoint permet aux couples mariés ou vivant en union de fait de :
- Répartir également l’épargne-retraite entre les 2 partenaires
- Fractionner leur revenu une fois à la retraite en effectuant des retraits de leur rente ou de leur fonds enregistré de revenu de retraite (FERR)
- Réduire leurs impôts
Comment gérer ensemble les cotisations versées à des CELI en tant que couple?
Vous pouvez donner à votre conjoint de l’argent qu’il pourra investir dans son propre CELI. Toutefois, il est également important de réfléchir aux autres façons de gérer ensemble les cotisations aux CELI :
- Cotiser régulièrement : La constance est la clé en matière de placement. Versez régulièrement des cotisations à votre CELI. Cela permet non seulement de tirer profit de la méthode d’achats périodiques par sommes fixes, mais aussi d’exploiter les effets de la capitalisation au fil du temps.
- Miser sur la diversification : Répartissez vos placements entre différentes catégories d’actif pour atténuer les risques. La diversification des placements dans le CELI peut contribuer à protéger vos cotisations contre les répercussions d'un repli dans un marché en particulier.
- Investir pour la croissance : Comme les retraits d’un CELI ne sont pas imposables, envisagez d’attribuer les placements à croissance élevée à vos CELI. On parle ici d’actions, de fonds négociés en bourse (FNB) ou d’autres actifs axés sur la croissance. Les retraits d’un CELI sont libres d’impôt. Il s’agit donc d’un instrument idéal pour effectuer des placements à long terme à rendement élevé.
- Mettre à profit vos droits de cotisation : Versez chaque année le montant maximal autorisé afin de profiter pleinement de vos droits de cotisation à un CELI. Le plafond de cotisation cumulatif a augmenté au fil des ans. En le respectant, vous pouvez maximiser vos avantages fiscaux.
Quelles sont les autres options offertes aux couples qui veulent épargner pour leur avenir?
Les couples ont plusieurs options afin d'épargner pour leur avenir, et la bonne approche dépend de facteurs comme les objectifs financiers et la tolérance au risque :
- Comptes d’épargne conjoints : L’ouverture d’un compte d’épargne conjoint permet aux couples de mettre leurs ressources en commun pour atteindre des objectifs à court terme, comme prendre des vacances, accumuler une mise de fonds pour l’achat d’une maison, payer les dépenses d’un mariage ou constituer un fonds d’urgence. Un tel compte peut également être utile à des fins budgétaires et pour la réalisation d’investissements conjoints.
- Régimes enregistrés d’épargne-retraite (REER) : Les REER sont conçus pour l’épargne-retraite à long terme. Les cotisations sont déductibles du revenu imposable, et l’impôt sur la croissance des placements est différé jusqu’au moment où les fonds sont retirés. Les couples peuvent cotiser individuellement à leur REER. Les REER de conjoint peuvent quant à eux offrir des avantages liés au fractionnement du revenu pendant la retraite.
- Régimes de retraite d’employeur : Cotiser à des régimes d’employeur, comme un régime de retraite d’entreprise ou un REER collectif, peut être un moyen efficace pour les couples d’épargner en vue de leur retraite. Les cotisations patronales et les avantages fiscaux pourraient accélérer la croissance de l’épargne-retraite.
- Assurance vie et planification successorale : Les couples devraient envisager d’obtenir une assurance vie pour se protéger financièrement. Grâce à la planification successorale (testaments, procurations, etc.), ils peuvent aussi s’assurer que leurs actifs seront distribués selon leurs volontés.